Комитет основан в 2002 г.

Комитет в СМИ

«Никакого мошенничества и коррупции...». Кто потворствует «охоте на бизнес» в Новоуральске, забыв об указаниях Президента?

28.06.2017

Свердловский предприниматель Юрий Некрасов поведал о том, как лишился прибыльного бизнеса... благодаря силовикам, более пяти лет не усматривающим состава преступления по установленным налоговой проверкой фактам.


Рейдерство давно уже не является чем-то уникальным в нашей стране. Сам этот термин (raid в переводе с английского - «налёт») предполагает недружественный, направленный против воли собственника захват чужого имущества в пользу другого лица, установление над имуществом полного контроля нового собственника в юридическом и физическом смысле.

Российская судебная практика, которая, надо сказать, не так уж и обширна, показывает, что единственно действенным способом борьбы с таким явлением как рейдерство, является  только уголовное преследование лиц, осуществляющих рейдерские захваты. Однако в Уголовном кодексе РФ нет статьи, в которой давалась бы четкая характеристика понятию «рейдерский захват», а также ответственности за преступные действия такого характера. Чаще всего действия рейдеров подпадают под такие уголовные статьи, как мошенничество, самоуправство, подделка документов, вымогательство, принуждение к совершению сделки или отказу от её совершения и другие. Но привлечь к ответственности лиц, занимающихся рейдерством, в практической среде, как правило, крайне сложно, учитывая отсутствие наработанных механизмов доказывания таких преступлений, а в некоторых случаях и откровенное нежелание правоохранителей проводить расследование, что, в свою очередь, нередко обусловлено так называемой коррупционной составляющей...

Примером явной неповоротливости правоохранительной системы в подобных вопросах явилась ситуация, в которой оказался свердловчанин, житель Новоуральска Юрий Некрасов.

Еще несколько лет назад он являлся учредителем и руководителем группы нескольких предприятий, успешно осуществлявших деятельность в сфере оптовой и розничной торговли продуктами питания.

   
  Юрий НЕКРАСОВ

Как рассказывает сам Юрий Викторович, все свои предприятия он поднимал с нуля, причем весьма успешно. В их числе было и ООО «Верх-Нейвинский торговый центр» (ООО «ВНТЦ»), основным видом деятельности которого являлась оптовая торговля, а обороты составляли до 600 млн. руб. в год. Однако развитие бизнеса требовало не только финансовых ресурсов, но и управленческих, а потому в какой-то момент Юрий Некрасов доверил руководство ООО «ВНТЦ» своему партнеру (соучредителю) Сергею Бую, а сам сосредоточился на других направлениях.

Передавая полномочия по управлению ООО «ВНТЦ» человеку, с которым его связывали в какой-то степени даже дружеские отношения, Юрий Викторович не мог и предположить, каковы будут последствия этого решения. Зная, что как руководитель Сергей Буй недостаточно опытен, Некрасов по мере своих возможностей старался держать под контролем работу предприятия, однако недооценил других способностей своего ставленника.

«Был такой период, что я особо и не заглядывал. Бухгалтер приходила, отчитывалась, вопросов у меня не возникало, все было понятно, нормально... внешне, по крайней мере. А в 2010 году в один прекрасный момент я прихожу, а там все замки сменили... - рассказывает Юрий Некрасов. - Позже я узнал, что все активы предприятия оказались переведены на другое юридическое лицо, остатки товара выведены туда же. Люди, официально числившиеся в ООО «ВНТЦ», были одномоментно переведены в штат другого предприятия, все договора с поставщиками и покупателями, аренды складских помещений и прочие, перезаключены на новое ООО...».

Офис и склады некогда успешного и прибыльного ООО «Верх-Нейвинский торговый центр»

Как выяснилось, Сергей Буй, заняв руководящую должность в ООО «ВНТЦ», довольно быстро нашел общий язык с главным бухгалтером компании Татьяной Рохиной, а вскоре в результате их плодотворного тандема родилось новое ООО с названием «НТЦ» (Новоуральский торговый центр), единственным учредителем и руководителем которого стал уже господин Буй. В ООО «НТЦ» и были «благополучно» переведены все товарные остатки, числившиеся на балансе ООО «ВНТЦ», а это, ни много ни мало, почти 13,5 млн. рублей. Экс-директор и учредитель Юрий Некрасов, вложивший в развитие предприятия далеко не один миллион, остался ни с чем... Сам же Буй вышел из состава учредителей и руководства опустошенного ООО «ВНТЦ», которое неожиданно «переехало» в Башкортостан (очевидно, смена юридического адреса понадобилась для того, чтобы избежать всевозможных проверок, в том числе и со стороны правоохранительных органов).

Между тем, примечательна сама личность бывшего партнера Юрия Некрасова, к которому изначально следовало бы отнестись с осторожностью. По словам Некрасова, Сергей Буй - из бывших «уралмашевцев»...

   
Сергей БУЙ  

«Какое-то время он крутился возле меня, видимо, добывал кое-какую информацию, а затем благополучно одел галстук, стал бизнесменом, как это бывает, и решил, что я ему больше не нужен, - делится с корреспондентом «ВЕДОМОСТЕЙ Урал» Юрий Викторович. - Хотя конкретно в отношении него у меня подозрений не было. Он - все на консультациях, на юристах... Но, видимо, спелись с главным бухгалтером...».

Интересные подробности «совместной деятельности» Сергея Буя и Татьяны Рохиной вскрылись уже в ходе проведенной по инициативе бывшего директора ООО «ВНТЦ» налоговой проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Именно налоговой проверкой были документально установлены и подтверждены факты, которые по всем признакам могли бы стать твердым основанием для возбуждения сразу нескольких уголовных дел... но не стали.

В частности, сотрудники налоговой службы установили, что смена учредителя и руководителя ООО «ВНТЦ» в 2013 году была фиктивной. При этом второй учредитель компании Юрий Некрасов не был надлежащим образом уведомлен о проведении внеочередного собрания участников ООО по вопросу изменения его местонахождения, освобождения директора Буя от занимаемой должности и назначения нового директора - некой гражданки Сучковой.

Из Акта выездной налоговой проверки ООО «ВНТЦ» от 21.10.2014:

«В результате опроса установлено, что Сучкова В.И. фактически не является и когда-либо не являлась  руководителем ООО «ВНТЦ». За денежное вознаграждение по просьбе неизвестных ей лиц предоставила свои паспортные данные для регистрации в качестве руководителя ООО «ВНТЦ». В каких еще организациях она является руководителем, не знает. Юридический адрес нахождения организации, в каких кредитных учреждениях обслуживается ООО «ВНТЦ», где хранится печать и учредительные документы, не знает. Налоговую и бухгалтерскую отчетность от имени ООО «ВНТЦ» не подписывала, доверенности от имени указанной организации не выдавала».

Зато господин Буй, как сообщается в акте налоговой проверки, даже не являясь официально директором ООО «ВНТЦ», почему-то продолжал подписывать своей электронной подписью отчетность, сдаваемую в Пенсионный фонд по телекоммуникационным каналам связи.

К слову, на сегодняшний день действующее законодательство, после внесенных в 2015 году поправок, предполагает уголовную ответственность за внесение в ЕГРЮЛ «фиктивных» сведений и грозит лишением  свободы сроком до трех лет. Более жесткая ответственность предусмотрена за совершение преступления группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 173.1 УК РФ). В этом случае «сесть» можно на 5 лет...

Что касается нового местонахождения «слитого» Буем ООО «ВНТЦ», сотрудники налоговой инспекции города Уфы установили, что адрес является так называемым адресом массовой регистрации организаций-«лжемигрантов». Этот адрес многократно использовался в целях регистрации юридических лиц, мигрирующих из других субъектов РФ в Республику Башкортостан.

Однако это можно было бы назвать лишь «мелкими шалостями» по сравнению с тем, что установили налоговики в ходе проведенной налоговой проверки.

Из Акта выездной налоговой проверки ООО «ВНТЦ» от 21.10.2014:

«В ходе проведения мероприятий налогового контроля при проведении выездной налоговой проверки ООО «ВНТЦ» и ООО «НТЦ» установлено, что группой физических лиц, взаимосвязанных между собой родственными отношениями, осуществляющих аудиторские, юридические услуги в фирмах ООО «Инсайдер», ООО «Инсайдер - Аудит», разработана схема ухода от налогообложения для ООО «ВНТЦ», затем для ООО «НТЦ», где учредителем и руководителем являлся Буй С.Г., с использованием созданных ими организаций, имеющих признаки фирм-«однодневок». <...> Помимо этого использованы подконтрольные им организации (фирмы-обналичники). Данная схема ухода от налогообложения применялась ООО «ВНТЦ», затем ООО «НТЦ» в лице Буя С.Г. длительный период времени с частой сменой вышеуказанных принципалов (образовывались и ликвидировались с периодичностью 1 год), что свидетельствует об осведомленности и согласованности вышеуказанных физических лиц».

Суть же осуществляемой ООО «ВНТЦ» под руководством Сергея Буя деятельности заключалась в том, что общество от своего имени заключало договоры на приобретение товаров у различных поставщиков, впоследствии производило их реализацию, рассчитывалось с поставщиками, но в целях минимизации налоговых платежей оформляло агентские договора, которые прикрывали фактически осуществляемый вид деятельности (оптовую торговлю) иным - посреднической деятельностью.

Как говорится в акте налоговой проверки, «ООО «ВНТЦ» последовательно на протяжении 2008-2010 годов создавался формальный документооборот, имитирующий видимость ведения налогоплательщиком деятельности на основе агентских договоров», в результате чего занижалась налогооблагаемая база при исчислении налога на прибыль и НДС. Между тем выручка от реализации товаров, подлежащая перечислению принципалам (организациям, агентом которых по документам выступало ООО «ВНТЦ»), за весь период действия агентских договоров не перечислялась агентом ни разу (!), а расходовалась на приобретение новых товаров. Ежегодно юрлица-принципалы менялись, но их представителем всегда выступал один и тот же человек - некий Ян Дмитриев. Остатки товаров при заключении новых агентских договоров прежним принципалам не возвращались, а реализовывались по субагентским договорам с новыми принципалами. В итоге в налогооблагаемую базу по налогу на прибыль и на добавленную стоимость (НДС) попадало лишь «агентское вознаграждение»...

Как пояснил «ВЕДОМОСТЯМ Урал» обратившийся в редакцию Юрий Некрасов, деятельность «союза» Сергея Буя с его главбухом Татьяной Рохиной и их «консультантами-аудиторами» принесла ему как учредителю ООО «ВНТЦ» убытки на миллионы рублей. Только в результате того, что товарные остатки ООО «ВНТЦ» были переданы в созданное Сергеем Буем новое ООО «НТЦ» (как установили проверяющие, право собственности на эти товары передавалось без каких-либо встречных обязательств), ООО «ВНТЦ» лишилось почти 13,5 млн. рублей, в то время как ООО «НТЦ» получило этот товар совершенно безвозмездно. Еще более 50 миллионов рублей было выведено со счетов ООО «ВНТЦ» через подконтрольные фирмы-«однодневки» по фиктивным договорам и впоследствии обналичены через банкоматы - данные факты также установлены и подтверждены документально в ходе все той же проведенной сотрудниками УФНС России по Свердловской области проверки.

Более 13 миллионов нераспределенной прибыли ООО «ВНТЦ» также были выведены со счетов предприятия...

Подробности использования руководством ООО «ВНТЦ» (в лице Сергея Буя) схем по «минимизации налогообложения», с наименованиями всех фирм-принципалов, «однодневок» и «обналичников» и их руководителей имеются в Акте выездной налоговой проверки от 21.10.2014, по итогам которой, к слову, налоговики доначислили ООО «ВНТЦ» более 40 миллионов (!) неуплаченных налогов (37,3 млн. - НДС, 2,2 - налог на прибыль).

Между тем на протяжении нескольких лет (первые заявления с требованием провести расследование в отношении деятельности Сергея Буя и Татьяны Рохиной были направлены Юрием Некрасовым еще в 2011 году!) правоохранительные органы раз за разом выносят постановления об отказе в возбуждении уголовного дела по установленным налоговым органом фактам использования подконтрольных «фирм-однодневок» и дальнейшего обналичивания выведенных по фиктивным договорам денежных средств. Удивительно, но стражи порядка упорно не видят состава преступления в действиях должностных лиц ООО «ВНТЦ», предлагая Юрию Некрасову решать все вопросы в рамках гражданско-правового поля. За прошедшие пять лет Юрий Викторович направил не одно заявление, обошел многие правоохранительные ведомства, ходил на личный прием к руководящим чинам областного полицейского главка и Следственного комитета, но все тщетно...

фото: Unian.net

Как пишет Юрий Некрасов в одном из своих заявлений - в адрес уполномоченного по правам человека в Свердловской области Татьяны Мерзляковой - по его неоднократным обращениям в полицейский главк должностными лицами формально проводились служебные проверки, выявлялись нарушения уголовно-процессуального законодательства в действиях сотрудников УМВД по г.Новоуральску, однако за бездействие и волокиту никто не привлекался. При странных обстоятельства работники УМВД по г.Новоуральску (Ювковецкий, Семенняков, Бухаров, Мясникова, Желонкин, Дедюхина, Новиков) не приобщают представленные им важные документы к материалам доследственных проверок, не проводят опросов лиц, на которых указывает Юрий Некрасов, а выносимые раз за разом постановления об отказе в возбуждении уголовного дела в отношении директора и бухгалтера ООО «ВНТЦ» попросту переписываются...

Впрочем, фактическим разорением ООО «ВНТЦ» дело не ограничилось. На протяжении вот уже почти шести лет правоохранительными органами не принимается каких-либо мер реагирования и на факт вывода бухгалтером Татьяной Рохиной 6,767 млн. рублей со счетов ООО «ВЕДА-Инвест», руководителем которого являлся Юрий Некрасов. 

   
  Татьяна РОХИНА

Тогда Татьяна Рохина без ведома руководителя ООО «ВЕДА-Инвест» в период с 2009 по 2011 годы оформила 157 платежных поручений и, имея доступ в электронную базу данных ООО «ВЕДА-Инвест», целенаправленно переводила деньги предприятия (по несуществующему договору поставки) на счет индивидуального предпринимателя Новожилова, будучи одновременно его же доверенным лицом и главным бухгалтером. Удивительным образом должностные лица УМВД по городу Новоуральску и здесь не усмотрели ничего противозаконного. Впрочем, это уже тема отдельной публикации...

Сегодня созданные трудом Юрия Некрасова предприятия практически полностью прекратили свою деятельность в силу отсутствия в них каких-либо активов, которые «ушли» помимо его воли и благодаря действиям людей, которым он когда-то доверял.

«Я остался без имущества, денег и работы, - говорит Юрий Некрасов. - Но на протяжении вот уже нескольких лет я не могу добиться того, чтобы сотрудники правоохранительных органов, куда я неоднократно обращался с требованием дать уголовно-правовую оценку  действиям Буя и Рохиной, начали, наконец, выполнять свои прямые функции, и лица, разорившие созданные мною предприятия, понесли установленную законодательством ответственность».

При ознакомлении с представленными Юрием Некрасовым документами и поступившими в его адрес ответами из правоохранительных органов, складывается впечатление, что какие-то незримые силы тщательно оберегают Сергея  Буя и Татьяну Рохину от каких бы то ни было неприятностей с законом, несмотря на всю очевидность и ясность ситуации.

Пока же, после многолетней борьбы с системой, Юрию Викторовичу все-таки удалось добиться возбуждения двух уголовных дел по факту уклонения директором ООО «ВНТЦ» и ООО «НТЦ» Буем С.Г. от уплаты налогов. Заметьте, неуплата налогов - это преступление, посягающее на финансовые интересы государства. Тем не менее, на то, чтобы служители Закона усмотрели-таки наличие состава преступления - при очевидных и документально подтвержденных фактах, установленных налоговой проверкой - ушло более четырех (!) лет. (Возбужденные в 2014 году уголовные дела прекращались и были возобновлены только в конце 2016-го года после направления Юрием Некрасовым жалобы в прокуратуру области).

Будут ли правоохранители расследовать остальные деяния Сергея Буя и Татьяны Рохиной, которые, вероятнее всего, и сегодня продолжают работать в той же сфере и по тем же схемам - большой вопрос. Хотя совершались они при тех же обстоятельствах, которые легли в основу уголовных дел по неуплате налогов. Не исключено, что бездействие и волокита стражей порядка в вопросе проведения расследования в отношении Буя и Рохиной - не что иное как банальное затягивание времени - ведь еще пару лет, и все сроки давности уголовного преследования истекут, и вот уже тогда можно будет со спокойной совестью забыть это многолетнее «недоразумение»...

Источник: prokuratura.org.ua

«ВЕДОМОСТИ Урал» непременно продолжат следить за тем, как расследуется уголовное дело по факту многомиллионного уклонения от уплаты налогов ООО «ВНТЦ». Что же касается расследования по фактам вывода денежных средств и товарно-материальных ценностей из ООО «ВНТЦ» и ООО «ВЕДА-Инвест», мы обязательно обратим на это внимание регионального руководства ГУ МВД и прокуратуры области, при необходимости направим соответствующую информацию и в высшие правоохранительные инстанции на контроль.

Отметим, что редакция «ВЕДОМОСТЕЙ Урал» за свою 16-летнюю практику журналистских расследований далеко не впервые сталкивается с ситуациями, когда сотрудники правоохранительных органов долго и упорно отказываются давать реальную уголовно-правовую оценку при явных и очевидных признаках нарушений закона.

Почти каждое такое дело имеет коррупционную подоплеку, убежден глава Антикоррупционного комитета по Свердловской области Леонид Андреев:

   
Леонид АНДРЕЕВ (фото пресс-службы Антикоррупционного комитета по СО)  

- Несколько лет назад российский президент публично заявил о запрете «кошмарить» бизнес и необходимости поддержки предпринимателей, ведущих свою деятельность в рамках закона. На деле же мы зачастую видим, что именно честно работающие предприниматели становятся объектами всевозможных, порой совершенно необоснованных проверок, тогда как реальных нарушителей закона никто не привлекает к ответственности, а то и потворствуют их противоправной деятельности.

Как правило, в случаях, когда нечистоплотные на руку правоохранители лоббируют (за взятки, конечно) интересы кого-либо из участников уголовного процесса, следственными органами или дознанием неоднократно выносятся постановления об отказе в возбуждении уголовного дела, которые, впоследствии отменяются прокуратурой как незаконные и необоснованные. Прокуратура со своей стороны дает какие-либо указания, которые  необходимо выполнить в рамках доследственной проверки, но фактически они не выполняются, а вместо этого вновь выносятся отказные постановления, по сути, дублирующие предыдущие... Продолжаться такой «футбол» может годами - уголовные дела либо вообще не возбуждаются, либо при расследовании намеренно волокитятся и затягиваются до истечения сроков давности уголовного преследования, а соответственно, не доходят до суда, или ведутся так, что «разваливаются» уже в суде. Виновные при этом либо вообще избегают уголовного наказания, либо получают символические штрафы или условные сроки. Примеров тому достаточно. И только пристальное внимание общественности, прессы к тому или иному делу становится неким сдерживающим фактором, который не позволяет совсем уж открыто плевать на закон.

Сегодня процесс предварительного следствия и расследования уголовных дел стал настолько коррумпирован, что давно назрела проблема изменения законодательства в этой части. Действующие в правоохранительных органах дисциплинарные взыскания (выговор, строгий выговор, предупреждение о неполном служебном соответствии), неэффективны, прежде всего, потому, что используются руководством в отношении подчиненных на свое усмотрение и крайне редко, только в исключительных случаях. Возможно, законодателям следует рассмотреть вопрос о введении более жесткой ответственности за невыполнение  поручений прокуратуры - в том числе, вводить крупные штрафы в рамках административного кодекса, вплоть до понижения в должности и увольнения из органов... А в случае злостного, неоднократного и умышленного невыполнения требований надзорного органа должностных лиц, обязанных в силу своих должностных полномочий осуществлять те или иные действия, необходимо привлекать и к уголовной ответственности. Для этого необходимо внесение поправок в уголовное законодательство. Антикоррупционным комитетом уже подготовлены и будут направлены в ближайшее время соответствующие предложения в официальные органы, уполномоченные на внесение законодательных инициатив - Госдуму и Совет Федерации. Только такие меры могут реально снизить уровень коррупции в стране, которая в последние годы приобрела поистине катастрофические масштабы, особенно в правоохранительной системе.


Источник: "ВЕДОМОСТИ Урал"

Вставить в блог
Наверх

Наш адрес


Почтовый адрес
(для писем, жалоб, заявлений):

620012,  Екатеринбург
ул. Ильича,  6, оф. 12

 a.komitet@inbox.ru

Телефон
оперативной связи
(343) 345-97-50

Пресс-служба
(343) 271-03-23

Подписка на новости

Архив новостей

Полезные ссылки

Комитет основан в 2002 г.

Уважаемые
посетители сайта!

Официальный сайт Антикоррупционного комитета по Свердловской области открыт для постоянного взаимодействия с гражданами и СМИ, а также органами государственной власти и местного смоуправления, в сети Интернет. Свобода слова гарантирована на сегодняшний день современными цифровыми технологиями. Значение Интернета как средства обмена и распространения информации невозможно переоценить.
Через официальный сайт Антикоррупционного комитета мы будем доводить до Вас и  СМИ информацию о результатах своей работы по противодействию коррупции. Учитывая, что данный интернет-ресурс является, в первую очередь, инструментом обратной связи, сообщайте через сайт известные Вам факты, направляйте жалобы, не будьте равнодушными!

Председатель комитета
Леонид АНДРЕЕВ

                                      

Социальный опрос

Какое наказание заставит чиновника не воровать?
Все опросы

КОРРУПЦИЯ - злоупотребление служебным положением, дача взятки, получение взятки, злоупотребление полномочиями, коммерческий подкуп либо иное незаконное использование физическим лицом своего должностного положения вопреки законным интересам общества и государства в целях получения выгоды в виде денег, ценностей, иного имущества или услуг имущественного характера, иных имущественных прав для себя или для третьих лиц либо незаконное предоставление такой выгоды указанному лицу другими физическими лицами

Федеральный закон РФ от 25 декабря 2008 г. N 273-ФЗ "О противодействии коррупции"

 

«Покупающие власть за деньги привыкают извлекать из нее прибыль».

Аристотель


«Никакие погоны и должности не освобождают от ответственности за преступления и нарушения».

Президент России
Владимир Путин


«Коррупция, как система подкупа должностных лиц, нарушает основные конституционные права и свободы человека».

Председатель
Конституционного суда РФ
Валерий Зорькин


«Для реальной борьбы с коррупцией надо выявлять крупных взяточников на высоком уровне».

Председатель
Верховного суда РФ
Вячеслав Лебедев


«Состояние борьбы с коррупцией зависит не только от наличия соответствующих законов, а и от того, как эти законы исполняются».

Генеральный прокурор РФ
Юрий Чайка


«Работа всех ветвей власти должна быть направлена на преодоление клановости и коррупции».

Директор ФСБ РФ
Александр Бортников


«Человек, призванный на защиту закона, не имеет права его нарушать».

Министр МВД РФ
Владимир Колокольцев


«Наиболее важным направлением взаимодействия на современном этапе является борьба с коррупцией в органах государственной власти, где ее проявления наиболее опасны».

Председатель СКР 
Александр Бастрыкин